Рефинансирование ипотеки в 2024 году

С 2018 года молодые семьи РФ с 2 и более детьми становятся участниками государственной ипотечной программы, которая введена постановлением правительства РФ № 1711 от 30 декабря 2017 г. В этом случае граждане РФ проводят рефинансирование семейной ипотеки.

Однако, не во всех банках РФ могут подробно ответить и разъяснить важные детали подобных банковских программ. Ниже подробно описаны все нюансы ипотечного рефинансирования в РФ.

Скачать для просмотра и печати:

Постановление Правительства РФ № 1711 от 30.12.2017 «Об утверждении правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и акционерному обществу «Агентство ипотечного жилищного кредитования» на возмещение недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей»

Что понимают под рефинансированием ипотеки

Рефинансирование семейной ипотеки считают банковской услугой, при применении которой на самых оптимальных условиях (процентная низкая ставка, большие сроки выплаты) оформляют второй ипотечный кредит и погашают прежний долг. Подобное перекредитование чаще проводят в другом российском банке, а не в том, где берут первый займ.

Пример

Молодые родители получили в одном банке РФ семейную ипотеку под 20% годовых. Затем супружеская пара обратилась в иную кредитную организацию, где ей оформили ипотечный второй займ по ставке 15% и погасили первый. В этом случае ежегодная экономия составила 5% от суммы долга.

Как провести ипотечное рефинансирование с помощью государства

При рефинансировании семейной ипотеки идут в один из банков, который указан в приказе Минфина № 88 от 19 февраля 2018 г. В этом случае предоставляют такую документацию:

1. Анкету и заявку на проведение перекредитования;
2. Ксерокопии паспортов обоих супругов;
3. Справку о доходах за последние 6 мес. (подают оба супруга);
4. Свидетельство о заключении брака;
5. СНИЛС;
6. Официальное согласие супруга / супруги, которое заверено у нотариуса;
7. Всю необходимую документацию на коммунальную комнату, квартиру или частный дом — выписку из ЕГРН (или свидетельство, если есть), акт передачи ипотечного имущества, договор на покупку недвижимости, оценочный альбом, технический и кадастровый паспорт;
8. Документы из Управляющей компании или ТСЖ об отсутствии долгов за коммуналку;
9. Страховой полис на квартиру;
10. Полис страхования здоровья и жизни;
11. Выписку из домовой книги;
12. Ксерокопию финансового лицевого счета;
13. Кредитный договор, в котором указан график платежей;
14. Выписку со счета, на который перечисляют денежные средства для досрочного погашения текущего ипотечного кредита.

Внимание! Перекредитование ипотеки проводят не только конкретные банки РФ, но и АО «Агентство жилищного ипотечного кредитования» (АИЖК). В подобной организации оказывают помощь тем семьям с детьми — заемщикам, которые оказались в сложном финансовом положении (потеря работы, тяжелый недуг и др.).

Скачать для просмотра и печати:

Приказ Минфина России от 19 февраля 2018 г. № 88 «О распределении лимита средств, направляемых на выдачу (приобретение) жилищных (ипотечных) кредитов (займов) для предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и акционерному обществу «Агентство ипотечного жилищного кредитования» на возмещение недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей»

Как можно вернуть до 650 000 руб. после оформления ипотечного кредита

Выгодный ипотечный кредит чаще берут в первые 5 лет (при аннуитетных платежах). Именно в это время ставки по семейной или иной ипотеке снижают на 2% как минимум.

Или при рефинансировании такого кредита увеличивают срок погашения долга (при займе на 5 лет и более).

Ниже в таблице представлен пример того, как заемщики возвращают до 650 000 р. при проведении такой процедуры.

Основные параметры ипотеки	Действующий займ 14%	Рефинансирование 10,5%
		Снижение платежа за 1 мес.	Сокращение срока выплаты
Срок выплаты	14 лет	14 лет	10 лет
Платеж за 1 мес.	13 319 руб.	11 122 руб.	13 183 руб.
Экономия	0 руб.	368 760 руб.	651 065 руб.

Выгоды заемщиков

При перекредитовании семейной ипотеки получают такие преимущества:

• уменьшают ежемесячный платеж;
• снижают переплату по займу;
• изменяют конкретную валюту кредита (доллар. рубль, евро и др.) на более выгодную.

Важно! Если новый кредит на рефинансирование первого ипотечного займа оформляют в большем размере, чем нужно для погашения предыдущей ипотеки, то оставшиеся деньги отдают заемщику на использование в любых целях.

Подобное перекредитование сверх нормы проводят при наличии у супругов определенного размера ЗП (например, в Сбербанке — не менее 40 000 р. за 1 мес.).

Участие банков в рефинансировании

В 2024 году участие в госпрограмме по рефинансированию семейной ипотеки под 6% принимают участие банки РФ, перечень которых указан в приказе Минфина РФ № 88 от 19 февраля 2018 г.

Подобное перекредитование проводят в такой срок: 1 января 2018 г. — 1 марта 2024 г.

В итоговый перечень участников ипотечной программы входят 46 банковских учреждений. В нижеприведенной таблице можно посмотреть, какие банки сегодня проводят рефинансирование семейной ипотеки.

Банк	Только новостройки по новым договорам	Перекредитование прошлых договоров	Лимит, млн руб.
Сбербанк	Есть	Нет	171 205
ВТБ Банк Москвы	Есть	Нет	106 726
Абсолют банк	Есть	Нет	46 586
АКБ «Российский капитал»	Есть	Есть	22 840
Газпромбанк	Есть	Нет	22 006
Россельхозбанк	Есть	Нет	20 145
Промсвязьбанк	Есть	Нет	14 835
Банк «Открытие»	Есть	Нет	14 578
Кредитный Московский банк	Есть	Нет	13 261
Райффайзенбанк	Есть	Нет	12 807
Возрождение	Есть	Нет	12 135
Россия	Есть	Нет	9 285
Совкомбанк	Есть	Нет	8 538
Дельта Кредит	Есть	Нет	8 062
ТрансКапиталБанк	Есть	Нет	7 628
АК Барс	Есть	Нет	6 980
Инвестторгбанк	Есть	Нет	5 136
Запсибкомбанк	Есть	Нет	4 937
Уралсиб	Есть	Нет	4 717
Центр-инвест банк	Есть	Нет	4 669
ЮниКредит Банк	Есть	Нет	4 269
Кошелев-Банк	Есть	Нет	3 202
Металлинвестбанк	Есть	Есть	3 202
Банк конверсии «Снежинский»	Есть	Нет	3 202
Кубань Кредит	Есть	Нет	3 202
Прио-Внешторгбанк	Есть	Нет	3 202
РНКБ	Есть	Нет	3 202
СМП Банк	Есть	Нет	3 202
Актив банк	Есть	Нет	3 202
Татсоцбанк	Есть	Нет	3 202
РосЕвроБанк	Есть	Нет	3 148
Банк «Русь»	Есть	Нет	3 148
Банк «Зенит»	Есть	Нет	3 148
Аверс	Есть	Нет	3 148
Курскпромбанк	Есть	Нет	3 148
Банк «Санкт-Петербург»	Есть	Нет	3 148
ПАО НИКО-Банк	Есть	Нет	3 095
Дальневосточный банк	Есть	Нет	3 095
Сургутнефтегазбанк	Есть	Нет	3 095
ПАО АКБ Урал ФД	Есть	Нет	3 095
Севергазбанк	Есть	Нет	3 095
Бинбанк	Есть	Нет	3 095
Индустриальный московский банк	Есть	Нет	3 095
Энергобанк	Есть	Нет	2 988
Банк «Кузнецкий»	Есть	Нет	2 988
Банк «ВББР»	Есть	Нет	2 988

Внимание! Согласно приказу Минфина № 88 от 19 февраля 2018 г., в АИЖК также проводят перекредитование ипотеки под ставку 6%. На выдачу таких займов этой организации выделено 320 млн р.

Условия для получения льготного займа

В 2024 году рефинансирование семейной ипотеки под 6% проводят у заемщиков — семейных пар с 2 и более детьми. Причем это делают в том случае, если у семьи появился или появится 2 малыш или последующий ребёнок в такое время: 1 января 2018 г. — 31 декабря 2024 г.

У российских банков существуют свои условия для предоставления семейной ипотеки под 6%.

Например, в Сбербанке, льготную ипотечную ставку применяют на протяжении такого периода:

• 3 года — после рождения второго ребёнка;
• 5 лет — при рождении третьего или последующих детей;
• 8 лет — если третий малыш родился в период отсрочки за второго.

В Альфа-банке установлены такие правила:

• заявку и документы принимают в онлайн-режиме (через интернет);
• заявление на рефинансирование рассматривают на протяжении 1-3 дней;
• новый кредит дают на 3-30 лет;
• первоначальный взнос равен 15% от общей суммы ипотечного займа;
• кредит предоставляют в таком размере — 600 000-50 000 000 р.;
• ипотеку выдают гражданам РФ и иностранным заемщикам от 21 года. Причем на дату погашения займа супругам должно быть 70 лет как максимум.

Важно! У каждого из супругов-заемщиков должен быть официальный общий трудовой стаж, который равен 1 году как минимум. При этом, на последнем рабочем месте надо проработать не менее 4 мес.

В Альфа-банке ипотеку выдают по прописке в любом регионе РФ. Такой кредит получают как максимум 3 созаемщика.

Порядок получения семейной ипотеки

При получении ипотеки под 6% выполняют такие действия:

1. Подают заявку и необходимые документы для рефинансирования семейной ипотеки;
2. Получают из банка положительное решение в течение 5-30 рабочих дней;
3. Переводят залоговое имущество;
4. Досрочно гасят долг в старом банке. Это банковскую операцию проводит не заемщик, а новый кредитор;
5. Переоформляют закладную;
6. Подписывают новый ипотечный договор и получают график аннуитетных или иных платежей.

После выполнения вышеперечисленных действия новые долговые обязательства вступают в юридическую силу.

Требования к ипотеке, которую рефинансируют

Новый займ на рефинансирование семейной ипотеки выдают только при соответствии последней конкретным требованиям. Перекредитование ипотечного кредита проводят при соблюдении таких условий:

• отсутствие просроченных платежей по первому займу на дату подачи заявления на второй;
• отсутствие просрочек на протяжении крайних 12 месяцев;
• если прошло не менее 6 мес. с даты получения заемных денег;
• если до завершения срока выплаты первого займа остается не менее 90 календарных дней.

Важно! Рефинансирование семейной ипотеки проводят при отсутствии ранее проведённого перекредитования за весь период действия первоначального займа.

Получение налогового вычета с ипотеки

При рефинансировании первого ипотечного кредита заемщики получают налоговый имущественный вычет. Ниже подробно описаны основные нюансы этого процесса.

Что понимают под налоговым вычетом

Каждый месяц работодатель удерживает 13% с ЗП заемщика и перечисляет в бюджет — платит НДФЛ. В итоге, зарплату считают базой подоходного налога, которую снижают на конкретный размер налогового вычета. За счет этого уменьшают и сумму НДФЛ.

Согласно подп. 4, ст. 220 НК РФ, налоговым вычетом считают сумму затрат на погашение определенного количества процентов по семейной ипотеке после ее рефинансирования (перекредитования). По первому займу деньги берут на возведение или покупку на территории РФ коммунальной комнаты, квартиры, частного дома или надела.

При предоставлении налоговой льготы имеют в виду и целевое конкретное назначение банковского кредита. Если гражданин РФ взял не ипотеку, а потребительский займ или оформил кредитную карту на приобретение коммунальной комнаты, квартиры или частного дома, то ипотечные проценты ему не возвращают.

Важно! В 2019 г. налоговый вычет по семейной ипотеке, выданной до 1 января 2014 г., был равен 2 000 000 р., а после 1 января 2014 г. — 3 000 000 р. (ст. 1 ФЗ № 212 от 23 июля 2013 г.). В итоге, заемщику возвращают 260 000 р. (13% х 2 000 000) или 390 000 р. (13% х 3 000 000 р.) из сумм НДФЛ, уплаченных в бюджет.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 220 Налогового кодекса РФ «Имущественные налоговые вычеты»

Федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ «О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации»

Условия предоставления вычета

«Ипотечный» вычет получают при соблюдении таких условий:

1. При оформлении только целевого займа (ипотеки), а не потребительского банковского кредита или кредитной карточки;
2. Если квартира, частный дом или иное недвижимое имущество расположены на территории РФ;
3. Если кредит получают в российском конкретном банке;
4. Заёмщик является налоговым резидентом РФ.

Подобную налоговую льготу предоставляют только тем заявителям, которые официально работают. То есть, их ежемесячный доход облагают НДФЛ, который равен 13%.

Заемщики получают 2 вида налогового вычета — основной и процентный. Ниже подробно рассмотрены каждый из них.

Как рассчитывают основной налоговый вычет?

Налоговый ипотечный вычет с основной суммы долга рассчитывают таким же образом, как и при покупке конкретного имущества за свои деньги. Заемщику возвращают 260 000 р. как максимум.

Пример

В 2014 г. О. П. Иванов взял ипотечный займ на 2 000 000 р., на которые приобрел особняк за 2 200 000 р. В итоге, покупатель потратил 200 000 р. личных средств.

В 2017 г. О. П. Иванов отправил в ИФНС заявку вместе с декларацией 3-НДФЛ и иной документацией за крайние 2 года — 2015 и 2016 г. В итоге, инспекция выплатила налогоплательщику 260 000 р. (13% от 2 000 000 р.).

Получение «процентного» вычета

Рефинансированная вторая ипотека состоит из основного долга и нескольких начисленных процентов. Поэтому до возврата НДФЛ с конкретной процентной суммы сначала возвращают часть денег, которые израсходованы на приобретение коммунальной комнаты, квартиры или иного имущества.

В этой ситуации возможны два варианта, которые представлены ниже.

Вариант 1

Если коммунальную комнату, квартиру или иное недвижимое имущество покупают до 1 января 2014 г., то заемщику возвращают все ранее выплаченные ипотечные проценты.

Пример

В 2014 г. О.В. Краснов на ипотечные средства купил двушку за 2 115 000 р. Через 4 года, в 2018 г., налогоплательщик подал заявку на вычет.

За крайние 3 года (2015-2017 г.) работодатель удержал НДФЛ с ЗП заемщика, равной 60 000 р., и перечислил в бюджет 279 000 р. налога. В этот период О. В. Краснов выплатил банковскому учреждению 340 000 р. процентов, из которых вернул 13% = 340 000 р. * 0,13 = 44 200 р.

В итоге, в 2018 г. заемщику выплатили 260 000 р. «квартирного» ипотечного вычета и 19 000 р. — «процентного» (по сведениям из деклараций за 2015-2017 гг.). Остальные деньги = 44 200 — 19 000 = 25 200 р. — гражданину вернули в 2019 г. на основании конкретных сведений из декларации 3-НДФЛ за 2018 г.

Вариант 2

Согласно ст. 1 ФЗ № 212 от 23 июля 2013 г., при приобретении коммунальный комнаты, частного дома или квартиры после 1 января 2014 г., вычет получают с суммы, равной 3 000 000 р. как максимум. В этом случае возвращают проценты по семейной или иной ипотеке в размере 390 000 р. как максимум (13% от 3 000 000 р.).

Пример

И. Б. Астахов купил дом в июне 2015 г. Цена жилья составила 2 900 000 р.

Заемщик взял ипотеку на 2 200 000 р., и потратил 700 000 р. личных средств. Срок ипотечного кредита — 10 лет, ставка 14%.

Через два года Астахов переплатил банковскому учреждению 580 356 р. В марте 2018 г. заемщик подал заявку в местную ИФНС и получил такой основной вычет — 260 000 р. До этого времени Астахов выплатил конкретному банку 600 000 р. процентов и обратно вернул с подобной суммы 78 000 р. = 13%*600 000 р. («процентный» вычет).

В будущем заемщик вернет обратно еще такую сумму процентных выплат = 13%*2 400 000 р. (3 000 000 р. — 600 000 р.) = 312 000 р.

Где получают налоговый вычет?

При получении имущественного налогового вычета подают заявку и отправляют необходимую документацию на сайте местной ИФНС (через личный кабинет физлица-плательщика налога) или идут в налоговую инспекцию.

Бывает так, что работодатель некоторое время не удерживает и не перечисляет в бюджет НДФЛ с ЗП заемщика. В этой ситуации работник идет в ИФНС и получает документацию, которая подтверждает его право на вычет. Деньги ему возвращает работодатель, начиная с даты принятия инспекцией положительного официального решения.

Выплата НДФЛ вместо его возврата

Нередко при рефинансировании семейной ипотеки вместо получения основного и процентного «ипотечного» вычета платят НДФЛ. В этом случае к заемщику применяют стандартные правила налогообложения.

Когда начисляют НДФЛ?

При рефинансировании семейной ипотеки НДФЛ взимают в нижеприведенных ситуациях:

• после снижения кредитной ставки до 9% — при реструктуризации ипотеки из долларов в рубли;
• при переводе валютного кредита из долларов или иной валюты в рубли по наиболее выгодному курсу вместе со списанием конкретной части займа;
• во время ипотечного рефинансирования по ставке ниже 2/3 учетной ставки ЦБ РФ;
• после частичного списания небольшой суммы долга при получении второй семейной ипотеки по конкретной государственной программе;
• при полном или частичном списании конкретного долга по первому займу.

За списанные ипотечные кредиты граждане платят 13% НДФЛ. При этом, если заемщик сэкономил немного денег на процентах по семейной ипотеке, то на эту прибыль начисляют налог по такой ставке — 35%.

Внимание! Если семейная ипотека оформлена до 1 октября 2014 г., то в этом случае применяют правила, которые установлены в п. 65 ст. 217 НК РФ. В итоге, с января 2016 г. при проведении частичного списания подобного ипотечного кредита заемщики не платят НДФЛ.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 217 Налогового кодекса РФ «Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)»

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Посмотрите видео о рефинансировании ипотеки